자유적립식적금

01 · 이 상품은 무엇인가

무엇을 사는 계약인가

자유적립식적금은 예금이다. 투자도 보험도 아니다. 예금자가 은행에 돈을 맡기고 은행이 만기에 원금과 약정이자를 돌려줄 채무를 지는 계약이다.

정기적금과 법적 성격은 같고 납입 방식만 다르다. 정기적금은 매달 같은 날 같은 금액을 넣기로 약속한다. 자유적립식은 그 약속을 하지 않는다. 계약기간만 정하고 그 안에서 넣는 시점과 금액을 예금자가 정한다. 한 달을 건너뛰어도 계약은 깨지지 않는다.

이 상품이 만들어진 이유는 소득이 일정하지 않은 사람 때문이다. 자영업자, 프리랜서, 상여가 몰리는 직장인은 매달 같은 금액을 넣기 어렵다. 정기적금은 한 회차를 밀리면 그만큼 만기가 뒤로 밀리거나 이자가 깎인다. 자유적립식은 그 부담을 없앤 대신 금리를 낮게 매기는 구조다.

그래서 이 상품에서 확인할 것은 금리 숫자 하나가 아니다. 내가 넣은 돈 각각이 며칠씩 은행에 머무는가, 월 납입한도가 얼마인가, 우대금리 조건이 무엇인가 세 가지다.

02 · 돈이 어떻게 움직이나

내가 낸 돈은 어디로 가는가

넣은 돈이 어떻게 이자를 만드는지는 네 단계로 정리된다.

수익과 급부는 어떻게 정해지나

이자는 넣은 돈마다 따로 계산해 더한다. 각 회차 이자 = 납입금 × 연이율 × (그 돈의 예치일수 ÷ 365)다. 매월 초 50만원씩 12개월 넣고 연 4%가 적용된다고 하자. 첫 회차는 12개월, 마지막 회차는 1개월만 예치된다. 평균 예치기간은 6.5개월이다. 원금 600만원에 이자는 13만원, 세금 2만 20원을 뺀 10만 9,980원을 받는다. 원금 대비로 따지면 약 2.17%다. 표시금리 4%의 절반 수준이다. 이는 상품이 잘못된 것이 아니라 적금 이자 계산 방식이 원래 그렇기 때문이다.

03 · 무엇을 잃을 수 있나

위험을 종류별로 본다

최악의 경우원금을 잃지는 않는다. 잃는 것은 기대했던 이자다. 연 4%를 보고 가입했는데 우대조건을 못 채워 기본금리 연 1%만 적용된다고 하자. 위 예시에서 이자는 13만원이 아니라 3만 2,500원이 된다. 가입 3개월 만에 해지하고 중도해지이율 연 0.5%가 적용되면 이자는 수천원 단위로 떨어진다. 한 은행에 원금과 이자를 합쳐 1억원을 넘겨 두었고 그 은행이 파산하면 초과분은 배당으로만 회수한다.

04 · 얼마를 내는가

보이지 않는 비용까지

자유적립식적금에는 가입 수수료도 운용보수도 없다. 실질적인 비용은 세금과 기회비용이다.

세금

이자소득세 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)가 만기에 원천징수된다. 이자와 배당을 합쳐 연 2,000만원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 되어 다른 소득과 합산해 누진세율로 과세된다. 비과세종합저축으로 가입하면 1인당 5,000만원까지 이자소득세가 면제되며 대상은 65세 이상, 장애인, 기초생활수급자 등이다. 세액공제는 없다. 연말정산에서 적금 납입액을 공제받는 제도는 없다.

05 · 중간에 그만두면

해지·환매·상환의 실제 결과

중도해지하면 약정이율이 아니라 중도해지이율이 적용된다. 이 이율은 경과기간에 따라 단계적으로 정해지며 초기에 해지하면 사실상 보통예금 수준이거나 그보다 낮다. 원금은 전액 돌아온다. 은행 상품설명서와 홈페이지 공시에 경과기간별 중도해지이율표가 있다. 가입 전에 이 표를 보는 것이 약정이율을 보는 것만큼 중요하다.

만기가 얼마 남지 않았다면 해지 대신 예·적금담보대출을 검토할 수 있다. 적금을 담보로 잡고 적금금리에 일정 폭을 더한 금리로 빌리는 방식이다. 남은 기간이 짧고 필요 금액이 적립액보다 작다면 중도해지보다 손실이 작은 경우가 있다.

만기가 지나면 그날부터는 약정이율이 아니라 만기후이율이 적용된다. 만기후이율은 경과기간이 길수록 더 낮아지는 구조가 일반적이다. 만기일에 자동으로 해지돼 다른 계좌로 옮겨지는 상품이 있고, 그대로 방치되는 상품이 있다. 어느 쪽인지 가입할 때 확인하고 만기일을 달력에 적어 둔다.

06 · 비슷한 상품과 다른 점

나란히 놓고 본다

돈을 나눠 넣는 상품과 한 번에 맡기는 상품을 나란히 놓으면 차이가 분명해진다.

핵심 차이같은 표시금리라도 정기예금이 붙는 이자가 더 많다. 정기예금은 전액이 전 기간 예치되지만 적금은 뒤에 넣은 돈일수록 짧게 머물기 때문이다. 적금 금리가 정기예금보다 높게 매겨지는 이유가 여기에 있다.

08 · 이 상품에서 실제로 벌어진 일

분쟁이 잦은 자리

분쟁은 두 자리에서 반복된다. 첫째는 우대금리다. 최고금리를 보고 가입했는데 조건 하나를 못 채워 기본금리만 적용되는 경우다. 조건이 여러 개이고 각각 판정 시점이 다르면 가입자가 이를 다 관리하기 어렵다. 둘째는 이자 계산 방식이다. 표시금리를 원금 총액에 곱한 금액을 기대했다가 실제 이자가 그 절반 수준인 것을 만기에 알게 되는 유형이다. 두 경우 모두 상품설명서에는 적혀 있으나 가입 시점에 설명이 충분하지 않았다는 다툼으로 이어진다.