외화적금

01 · 이 상품은 무엇인가

무엇을 사는 계약인가

외화적금은 매달 또는 수시로 외국 통화를 넣어 만기에 원리금을 받는 적립식 예금이다. 투자상품이 아니라 예금이며, 원화 적금과 법적 성격이 같다. 은행은 만기에 그 통화로 원금과 약정이자를 돌려줄 채무를 진다.

외화예금과 다른 점은 돈이 들어가는 방식뿐이다. 외화예금은 한 번에 목돈을 환전해 넣지만 외화적금은 여러 번에 나눠 넣는다. 이 차이가 매입 환율에 영향을 준다. 한 번에 사면 그날의 환율 하나에 전부가 걸리지만, 나눠 사면 여러 시점의 환율이 섞여 평균에 가까워진다. 환율이 언제 오르내릴지 알 수 없다는 전제에서 나온 구조다.

다만 평준화되는 것은 사는 쪽 환율뿐이다. 파는 쪽, 즉 만기에 원화로 되돌릴 때의 환율은 한 시점에 결정된다. 여러 번 나눠 사서 한 번에 파는 구조이므로 만기 환율이 낮으면 손실을 피할 방법이 없다. 이 비대칭이 외화적금의 핵심이다.

적립 방식은 금액과 날짜를 정해 두는 정액적립식과 원할 때 넣는 자유적립식이 있다. 원화 계좌에서 자동이체하면 이체일 환율로 자동 환전돼 적립되는 방식이 일반적이다. 유학 자금이나 해외 체류비처럼 몇 년 뒤 외화로 쓸 돈을 미리 모으는 용도로 만들어진 상품이다.

02 · 돈이 어떻게 움직이나

내가 낸 돈은 어디로 가는가

환전이 여러 번 나뉘어 일어나고, 되돌리는 환전은 한 번에 일어난다.

수익과 급부는 어떻게 정해지나

손익은 외화 기준 이자와 환율 변동분의 합이다. 이자는 회차별로 '납입액 × 연이율 × (예치일수 ÷ 365)'로 계산해 더한다. 매달 100달러씩 1년을 넣었다고 하자. 원금은 1,200달러이고 평균 매입 환율이 1,300원이었다면 원화 투입액은 약 156만원이다. 만기 환율이 1,400원이면 1,200달러 남짓이 168만원이 되지만 1,200원이면 144만원이 된다. 이자율이 몇 퍼센트인지보다 만기 환율이 어디에 있는지가 결과를 훨씬 크게 좌우한다.

03 · 무엇을 잃을 수 있나

위험을 종류별로 본다

최악의 경우원화가 약할 때 계속 사서 원화가 강할 때 파는 경우다. 매달 100달러씩 3년간 3,600달러를 평균 1,400원에 매입해 504만원을 넣었다고 하자. 만기 환율이 1,120원이면 원리금을 3,700달러로 잡아도 원화로는 414만원 남짓이 된다. 90만원, 약 18%를 잃는다. 은행이 약속한 이자를 전부 지급해도 이 손실은 발생한다. 여기에 매달 부담한 환전 비용이 더해진다.

04 · 얼마를 내는가

보이지 않는 비용까지

비용은 매달 반복해서 발생한다. 한 번에 크게 내지 않기 때문에 눈에 잘 띄지 않는다.

세금

이자소득에는 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)가 원천징수된다. 과세 대상 이자는 이자 지급일 환율로 원화 환산한 금액이다. 환율 변동으로 생긴 이익은 개인의 경우 소득세법상 과세 대상 소득에 해당하지 않아 세금이 붙지 않는다. 반대로 환차손도 다른 소득에서 공제받지 못한다. 이자와 배당을 합쳐 연 2,000만원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 된다.

05 · 중간에 그만두면

해지·환매·상환의 실제 결과

중도해지하면 약정이율 대신 중도해지이율이 적용되고 우대이율은 사라진다. 외화 기준 원금은 그대로 돌아온다. 문제는 나가는 시점의 환율이다. 환율이 낮을 때 급하게 해지하면 이자 손실보다 환 손실이 훨씬 크다.

납입이 부담스러워졌다면 자유적립식은 납입을 쉬어도 계약이 유지되는 경우가 많다. 정액적립식이라면 계약금액 감액이 가능한지 확인한다. 해지하기 전에 예금담보대출도 검토한다. 납입액의 일정 비율까지 빌릴 수 있고 만기가 가까울수록 유리하다.

만기 후에는 만기후이율이 적용되며 약정이율보다 크게 낮다. 다만 환율이 불리하다면 만기에 원화로 바꾸지 않고 외화로 두는 선택지가 있다. 유학비나 해외 결제처럼 외화로 쓸 곳이 있다면 환 손실을 확정하지 않아도 된다. 예금성 상품이라 금융소비자보호법 제46조의 청약철회권은 적용되지 않으나, 설명의무 위반 등이 있으면 제47조 위법계약해지권을 행사할 수 있다.

06 · 비슷한 상품과 다른 점

나란히 놓고 본다

외화를 모으는 방법들을 나란히 놓으면 무엇이 다른지 드러난다.

핵심 차이분할 매입은 사는 쪽 환율의 변동만 줄인다. 파는 시점의 환율 위험은 어느 방법에서도 줄지 않는다. 예금자보호와 환차익 비과세를 함께 받는 것은 외화예금과 외화적금뿐이다.

08 · 이 상품에서 실제로 벌어진 일

분쟁이 잦은 자리

분쟁은 환율 적용과 수익률 오해에서 난다. 자동이체 환전에 적용된 환율이 고지된 것과 다르다는 민원, 환율우대가 일부 회차에만 적용됐다는 민원이 반복된다. 표시 이율을 총 납입액에 곱한 금액을 기대했다가 실제 수령액이 적어 문제를 제기하는 유형도 잦다. 분할 매수를 환 위험 회피 수단으로 설명받았다는 주장은 설명의무 이행 여부가 쟁점이 된다.